St. Margrethen: Erfolgsrechnung 2023 besser als budgetiert

Der Aufwandüberschuss 2023 wird mit einem Bezug aus der Ausgleichsreserve gedeckt.

Die Reserve reduziert sich damit auf 12,88 Millionen Franken. Das kumulierte Ergebnis der Vorjahre beziehungsweise der Bilanzüberschuss bleibt unverändert bei 4,6 Millionen Franken.

Der positive Rechnungsabschluss 2023 kann im Wesentlichen auf folgende Faktoren zurückgeführt werden.

Das Total der Steuererträge 2023 beläuft sich auf 19,68 Millionen Franken. Dies entspricht einer Besserstellung von 1,71 Millionen Franken oder 9,5 Prozent gegenüber dem Budget.

Infolge höherer Steuererträge wird das Budget bei den natürlichen Personen um 471'000 Franken, plus 4,7 Prozent überschritten.

Bei den übrigen Steueranteilen liegt das Plus bei 1,24 Millionen Franken oder plus 15,4 Prozent gegenüber dem Voranschlag.

Die Rückerstattungen fallen 1,05 Millionen Franken höher aus als budgetiert. Hiervon entfallen 0,7 Millionen Franken auf ausserordentliche Rückerstattungen für Integrationsmassnahmen im Asylbereich.

Die Gebührenerträge sind mit 1,4 Millionen Franken um 117'000 Franken höher als budgetiert.

Der Personalaufwand für Behörden, Verwaltung und Lehrerschaft (ohne Alters- und Pflegeheim Fahr) liegt mit 15,94 Millionen Franken um 65'000 Franken unter Budget, was hauptsächlich auf tiefere Lohnkosten in der Hauswartung zurückzuführen ist.

Der Sachaufwand liegt mit 5,1 Millionen Franken um 285'000 Franken unter Budget mit minus 5,3 Prozent.

Die Aufwendungen im Bereich Amtsvormundschaft und Kindesschutzmassnahmen erhöhten sich gegenüber Budget um knapp 270'000 Franken. Die Zinslast stieg gegenüber Budget netto um rund 65'000 Franken.

Die Abschreibungen liegen mit 1,57 Millionen Franken aufgrund von Bereinigungen der Anlagebuchhaltung rund 117'000 Franken unter Budget.

Die Feuerwehr-Ersatzabgabe fällt mit 751'000 Franken um 15,5 Prozent höher aus als budgetiert.

Höhere Einnahmen, aber auch tiefere Soldzahlungen ermöglichen eine Einlage in Höhe von Franken 188'000.

Budgetiert war eine solche von 42'000 Franken in die Spezialfinanzierung. Diese weist neu einen Stand von 1,56 Millionen Franken auf.

Die Altersheimrechnung 2023 schliesst mit einem Aufwandüberschuss von 245'000 Franken.

Die Belegung lag 2023 zwar auf hohem Niveau, der Pflegemix war jedoch zu hoch budgetiert.

Dies führt zu Mindereinnahmen bei den Pflegetaxen von 125'000 Franken. Zudem war in der Erfolgsrechnung ertragsseitig fälschlicherweise eine Spende von 100'000 Franken budgetiert.

Diese wird über die Bilanz im allgemeinen Haushalt abgewickelt. Der Aufwandüberschuss 2023 wird mit einer Entnahmeaus der Reserve gedeckt.

Budgetiert war eine Einlage in die Reserve von 146'00 Franken. Der Reservestand sinkt mit dem Bezug auf 2,04 Millionen Franken.

Die Entnahme aus der Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung fällt 2023 mit 27'000 Franken tiefer aus als budgetiert (136'800 Franken).

Die Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung weist neu einen Stand von 5,54 Millionen Franken auf.

Die neu gebildete Spezialfinanzierung Abfall schliesst mit einer Einlage in Höhe von 190'000 Franken, was dem Stand der Reserve per 31. Dezember 2023 entspricht.

Die Rechnung 2023 der Technischen Betriebe schliesst mit einem Gewinn von 984'000 Franken.

In der Sparte Elektrizitätsversorgung wird ein Gewinn von 732'000 Franken ausgewiesen. Die Sparte Wasserversorgung schliesst mit einem Gewinn von 252'000 Franken ab.

Die Gewinne werden ins Eigenkapital eingelegt. Das Eigenkapital der Technischen Betriebe erhöht sich per 31. Dezember 2023 auf 6,84 Millionen Franken.

Exklusive Aufwertungsreserve Wasser in Höhe von 0,9 Millionen Franken.