Die Jahresrechnung 2022 von Hasliberg schliesst im Plus ab
Wie die Gemeinde Hasliberg bekannt gibt, schloss die Jahresrechnung 2022 mit einem Ertragsüberschuss von insgesamt 233'537,82 Franken ab.
Der Allgemeine Haushalt schliesst anstatt bei einem budgetierten Ertragsüberschuss von 46'720 Franken mit einem Ertragsüberschuss von 233'537,82 Franken ab.
Aufgrund der geringen Investitionstätigkeit sind trotz des Ertragsüberschusses keine zusätzlichen Abschreibungen zu tätigen.
Der Personalauwand ist niederiger ausgefallen
Der Personalaufwand des Allgemeinen Haushalts fällt gegenüber dem Budget um 1647,33 Franken tiefer aus.
Innerhalb den Funktionen hat es verschiedene Verschiebungen beziehungsweise grössere Abweichungen gegeben.
So war in den Allgemeinen Diensten eine Erhöhung der befristeten Stellenprozente der Abteilung Infrastruktur notwendig, dafür konnten bei den Gemeindestrassen Rückstellungen für Zeit- und Ferienguthaben der Werkgruppe von 18'000 Franken aufgelöst werden.
Der Feuerwehrsold fiel aufgrund von zahlreichen Einsätzen, wie zum Beispiel dem Waldbrand in Meiringen, 22'444 Franken über dem Budgetwert aus.
Einige Projekte wurden nicht wie geplant umgesetzt
Der budgetierte Sachaufwand wurde um 33'546,24 Franken nicht ausgeschöpft.
Verschiedene Projekte, wie zum Beispiel das Sonnensegel beim Badesee, wurden nicht wie geplant umgesetzt.
Auch das Konto «Schneeräumung durch Dritte» fiel um 33'695,75 Franken unter dem Budgetwert aus.
Das bestehende Verwaltungsvermögen per 31. Dezember 2015 nach HRM1 wird während elf Jahren abgeschrieben, was bis ins Jahr 2026 eine jährliche Belastung des Allgemeinen Haushalts von 347‘063,10 Franken bedeutet.
Zusätzliche Abschreibungen
Systembedingte zusätzliche Abschreibungen müssen vorgenommen werden, wenn der Allgemeine Haushalt einen Ertragsüberschuss ausweist und die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Aufgrund der geringen Investitionstätigkeit ist dies im Jahr 2022 nicht der Fall.
Die Steueranlage betrug unverändert 2,1 Einheiten. Bei den allgemeinen Steuern, zu denen zum Beispiel die Einkommens- und Vermögenssteuern gehören, können die Budgetwerte um 200'549,05 Franken nicht erreicht werden.
Dafür liegen die Sondersteuern 213'946,75 über dem Budget, welche zum Beispiel die Liegenschafts- oder auch die Grundstückgewinnsteuern beinhalten.
Zahlreiche Projekte sind nicht wie erwartet vorangeschritten
Der Nettoertrag aus dem Finanz- und Lastenausgleich fällt um 30'730 Franken über dem Budget aus.
Die Nettoinvestitionen betragen lediglich 391'731,01 Franken. Budgetiert waren Nettoinvestitionen von 1'089’000 Franken.
Zahlreiche Projekte sind noch nicht wie erwartet vorangeschritten, insbesondere in den Spezialfinanzierungen Wasserversorgung und Abwasserentsorgung.
Das Fremdkapital ist auf 4'233'218,75 Franken angestiegen
Die Bilanzsumme beträgt 11'747'931,26 Franken (Vorjahr: 10'695'068,72 Franken). Davon beläuft sich das Finanzvermögen auf 6'762'223,21 Franken (Vorjahr: 5'598'771,52 Franken).
Das Verwaltungsvermögen per 31. Dezember 2022 beträgt 4'985'708,05 Franken (Vorjahr: 5'096'29720 Franken).
Das Fremdkapital ist auf 4'233'218,75 Franken angestiegen (Vorjahr: 3'667'956,77 Franken).
Das Eigenkapital per 31. Dezember 2022 beträgt 7'514'712,51 Franken, darin ist unter anderem der Bilanzüberschuss von 1'575'166,89 Franken enthalten.
